Как подать налоговую декларацию 3-НДФЛ через МФЦ – почему это экономит время?

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как подать налоговую декларацию 3-НДФЛ через МФЦ – почему это экономит время?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

В случае необходимости получения налвычета на собственное обучение, то нужно уделить внимание на тщательный сбор требуемых документов. Отметим, что форма обучения (дневное/заочное) значения не имеет, как и профиль образовательного учреждения: это может быть как школа вождения, так и курсы парикмахеров.

Камеральная проверка декларации 3-НДФЛ: сроки, этапы проведения, что надо знать налогоплательщику

После подачи декларации приключения налогоплательщиков не заканчиваются. Впереди основное препятствие между вами и возвратом налога — камеральная проверка декларации и приложенных к ней документов.

После того, как вы предоставили декларацию 3-НДФЛ, у инспекции будет три месяца для проведения камеральной проверки. Срок исчисляется с даты получения инспекцией декларации. В связи с этим советуем фиксировать дату сдачи. Причём уведомлять физлицо о начале проверки инспекторы не обязаны (п. 2 ст. 88 НК РФ).

Если в ходе проверки выявлены ошибки или несоответствия, инспектор сообщает об этом налогоплательщику с требованием представить пояснения и/или внести исправления в декларацию.

Пояснения необходимо предоставить в течение пяти рабочих дней со дня получения требования. Внесение изменений в декларацию осуществляется путём подачи уточнённой декларации.

В последнем случае проверка первичной 3-НДФЛ прекращается, и начинается новая на основе представленной декларации, по которой сроки также исчисляются заново.

Если гражданин предоставил неполный комплект подтверждающих документов, то инспектор вправе их запросить на основании требования. В этом случае документы необходимо подготовить в течение десяти рабочих дней. Налоговая инспекция не вправе затребовать документы или пояснения после истечения срока камеральной проверки.

Требование должно быть составлено не позднее срока её окончания. Но нужно учитывать, что в ваших интересах подтвердить право на вычет.

Если вы этого не сделаете, инспектор просто откажет в вычете, поскольку не будет документального подтверждения (подробнее о том, в какой форме необходимо представлять документы, читайте в статье).

Если нарушения при камеральной проверке не выявлены, то она завершается. Извещать вас об этом инспекция не обязана. В случае, если в вычете отказывают, контролёр должен составить акт проверки в течение десяти рабочих дней после её окончания (п. 1 ст. 100 НК РФ). А вручить налогоплательщику его должны в течение пяти рабочих дней с даты составления.

Физлицо вправе не согласиться с актом проверки, тогда в течение одного месяца со дня получения акта необходимо представить письменные возражения.

Они будут рассмотрены, причём гражданина обязаны оповестить о сроке рассмотрения, и он вправе на рассмотрении присутствовать.

По истечении срока для представления возражений в течение десяти рабочих дней выносится решение: либо отказывают в вычете, либо подтверждают на него право (в редких случаях выносят решение о проведении дополнительных мероприятий налогового контроля).

В случае отказа, решение можно обжаловать в Управление ФНС России, а далее обратиться в суд.

Если право на вычет подтверждено на основании решения или просто истекли три месяца для проверки и акта не было, то налог должен быть возвращён в течение месяца после подачи заявления на возврат, но не ранее окончания срока камеральной проверки. Если в отведённое время денежные средства так и не были получены — можно требовать проценты за просрочку (читайте в статье «Декларация с вычетом: когда я получу деньги из налоговой?»).

Все эти сроки и этапы прописаны в Налоговом кодексе и должны соблюдаться инспекторами, однако, как показывает практика, последние зачастую ими пренебрегают, поскольку большинство налогоплательщиков за этим не следят.

Вычет из налога за оплату обучения

Итак, при себе нужно иметь:

• декларацию 3-НФДЛ за тот год, за год осуществление оплаты обучения.
• Справку 2-НДФЛ с места работы за необходимый год.
• Копию договора на получение образовательных услуг
• Копию квитанции об оплате

Когда нужен вычет по оплате образования третьего лица (ребенка, родственника, подопечного), то документов потребуется значительно больше. Кроме списка выше, нужно будет предъявить следующие бумаги:

• Свидетельство о рождении обучающегося
• Справка о форме обучения (дневное/заочное), если об этом не сказано в теле договора
• Бумага, подтверждающая родственную степень
• Свидетельство об опекунстве (если уместно)

За какие сделки с имуществом можно получить

Каждому гражданину Российской Федерации нужно знать, при заключении каких сделок можно получить «бонус» от государства в виде возврата денежных средств в установленном законом порядке.

Как проверить и оплатить онлайн задолженность по налогам

Ситуации могут быть следующие:

• покупка недвижимого имущества в собственность;
• продажа жилья;
• строительство дома или приобретение земельного участка для таковой цели;
• выкуп недвижимости у налогоплательщика для государственных и муниципальных нужд.

Данные позиции относятся к имущественному налоговому вычету. Но есть и иные разновидности:

1. социальный;
2. стандартный;
3. инвестиционный;
4. профессиональный и др.

Однако те варианты, которые касаются покупки, продажи домов, квартир и других объектов являются самыми популярными среди населения.

Несколько лет назад нас порадовали новостью, что теперь можно подавать налоговую декларацию через МФЦ. За период такого нововведения эта процедура хорошо себя зарекомендовала и стала довольно популярной среди налогоплательщиков.
Вся процедура максимально схожа с обычной подачей декларации, но при этом имеет целый ряд значительных преимуществ. Пакет документов, а также сроки подачи декларации остаются прежними, тут никаких изменений нет. Кроме того, важно учитывать, что можно воспользоваться только услугами того Многофункционального центра, который закреплен за вами, согласно вашей прописке. Просто прийти в любой МФЦ не получится, поскольку его сотрудники просто не имеют права принимать у вас документы.

Даже несмотря на это, есть положительные стороны в таком способе подачи. В офисах МФЦ действует система электронных очередей. Это значит, что вся процедура будет максимально простой и комфортной, поскольку вам не придется высиживать живую очередь. Этот фактор позволит свести ваши временные затраты к минимуму, поскольку документы у вас примут за несколько минут. Однако быстро вашу декларацию заберут только в том случае, если она оформлена правильно и соответствует всем утверждённым стандартам.

Еще одной немаловажной особенностью является то, что сотрудники МФЦ не смогут вам помочь, если у вас есть какие-то вопросы по оформлению документов. А вот сотрудники налоговой дадут консультацию, поскольку хорошо знакомы со всеми особенностями декларации.

Через МФЦ можно будет подать заявление о предоставлении льготы по транспортному и земельному налогам, а также налогу на имущество, уведомление о выбранных объектах для получения льгот и вычетов, сообщить о гибели или уничтожении объекта, чтобы на него не начислялся налог. Закон предусматривает, что при получении документов сотрудники МФЦ будут проставлять дату их приема, а в налоговую инспекцию отправлять самое позднее на следующий день.

Если человек захочет получить ответ от налоговых органов через МФЦ, ему потребуется заявить об этом в письменной форме. В этом случае налоговики должны будут передать документ в МФЦ не позже чем через два дня после того, как он будет готов.

Сегодня такими услугами пользуются жители Москвы и некоторых других регионов. Поправки делают их доступными по всей стране.

Но есть одно но: такой формат общения между налогоплательщиками и налоговиками будет возможен при условии, что региональные власти примут соответствующее решение.

Как разъясняла Федеральная налоговая служба (ФНС), граждане также смогут получать налоговые уведомления (в этом году их рассылка уже завершена) через многофункциональные центры независимо от того, какой налоговый орган их направил. Для этого достаточно будет обратиться в МФЦ с заявлением. Подать через «посредника» в лице сотрудника МФЦ можно будет и налоговую декларацию. Блок поправок, внесенных в Налоговый кодекс, также дает гражданам такое право.

При создании системы МФЦ в России в ее основу заложили принцип «одного окна», который позволяет освободить человека от необходимости ходить по инстанциям и стоять в очередях. От получателя требуется только подать заявление и получить результат в оговоренный срок, а всю остальную работу, в том числе межведомственное согласование, должны проводить сотрудники МФЦ и органы власти.

Сейчас по всей стране работают около 2,8 тысячи МФЦ и свыше 10,5 тысячи небольших офисов в малонаселенных пунктах. Услугами МФЦ охвачены около 98 процентов населения. Среднее время в очереди за предоставлением госуслуг — меньше 15 минут.

Когда необходимо подать налоговую декларацию

Предоставлять отчет в налоговую службу необходимо ежегодно, а сроки подачи установлены единые для всех систем налогообложения.

Срок, в который необходимо подать налоговую декларацию, точно определен в ст. 229 НК РФ, а именно:

• лица, отчитывающиеся за доходы по прошлому году, обязаны подать декларацию до 30 апреля текущего года;
• лица, которые заинтересованы в получении налогового вычета, должны подать декларацию в текущем году, без учета временных рамок;
• лица, которые обязаны подать декларацию за прошлогодний доход и при этом получить налоговый вычет, должны подать отчет до 30 апреля текущего года.

В случае неуплаты налога или просрочки платежа, физическое лицо облагается штрафом в размере 5 процентов от неуплаченной суммы, за каждый месяц просрочки. Минимальная сумма штрафа составляет 1000 рублей (ст.119 НК РФ).

Как подать налоговую декларацию: пошаговая инструкция

Сейчас на территории РФ активно работают многофункциональные центры, в которых граждане могут получить большой перечень государственных услуг, оформить документы, проконсультироваться. Также в МФЦ физическое лицо может подать отчетность для налоговых органов по форме 3-НДФЛ. Для этого нужно:

1. Собрать все требуемые документы.
2. Предварительно записаться или получить талон электронной очереди во время посещения центра.
3. На приеме консультанта заполнить декларацию, либо предоставить заранее заполненный бланк.
4. Дождаться проверки документов сотрудником.

Услуга может быть оказана, только если заявителем к обращению будут прикреплены все необходимые документы. При подаче декларации 3-НДФЛ при помощи специалистов в МФЦ нужно учитывать, что комплект необходимой документации чаще всего зависит от индивидуальных обстоятельств, но при этом включает в себя две основные позиции:

1. паспорт гражданина РФ;
2. справка о доходах 2-НДФЛ.

Если декларация подается с целью получения налогового имущественного вычета, дополнительно к декларации потребуется приложить:

• бумаги, подтверждающие факт приобретения недвижимости;
• платежные документы;
• документ, подтверждающий право собственности;
• акт приема-передачи имущества;
• кредитный договор и справку о выплате процентов (в случае заявления о вычете процентов при ипотеке)

Для получения социального вычета потребуется:

• договор на образование (копия);
• договор на лечение (копия);
• бумаги, подтверждающий благотворительное пожертвование;
• платежный документ;
• лицензия образовательного учреждения (копия)
• лицензия медучреждения (копия);
• бумаги, подтверждающие родство обучающегося и заявителя;
• документ, об осуществлении очной формы обучения.

Как подать налоговую декларацию 3-НДФЛ через МФЦ: пошаговая инструкция

1. Собрать всю требуемую документацию;
2. Пройти процедуру предварительной записи или посетить центр и получить талончик электронной очереди;
3. Попав на приём к специалисту, внести данные в декларацию или подать заранее заполненный по образцу бланк (можно скачать с нашего сайта);
4. Дождаться, пока сотрудник центра проверит документы на наличие ошибок.

Каждый россиянин должен понимать, что услуга будет оказана только при условии, что заявитель подкрепит своё обращение определённым комплектом бумаг. Выясняя, как подать налоговую декларацию 3-НДФЛ через МФЦ, нужно учесть, что перечень документации во многом зависит от индивидуальных обстоятельств, хотя включает и 2 обязательных позиции:

• Гражданский паспорт;
• Справка о доходах (2-НДФЛ).

Если нужно подать декларацию 3-НДФЛ на налоговый вычет, по причине совершения сделки с недвижимым имуществом на сумму больше 1 млн., Вам понадобятся:

• Выписка из Госреестра;
• Договор, подтверждающий сам факт сделки;
• Финансовые или кредитные документы;
• Акт, свидетельствующий о приёмке объекта.

Когда речь идёт о возведении дома, при себе нужно иметь:

• Чеки, подтверждающие оплату услуг строителей или покупку стройматериалов;
• Договор со строительной компанией, свидетельствующие о взаимоотношениях заявителя и подрядчика;
• Выписка из Госреестра;
• Акт (при наличии).

Если гражданин совершил сделку по купле-продаже автотранспорта, необходимость отчёта перед налоговыми органами также будет зависеть от её суммы. Если превышен порог в 250 тыс., то декларацию подавать придётся, приложив к ней документ, подтверждающий сам факт манипуляций с автомобильным транспортом.

• Договор на оказание соответствующих услуг;
• Финансовую документацию, подтверждающую сам факт оплаты;
• Персональные документы получателя услуг (свидетельство или паспорт);
• Ксерокопия лицензии учреждения.

При участии в процедуре официального представителя, сотрудник центра примет документы только при условии, что к ним будет приложена доверенность, зарегистрированная нотариусом.

О финансовой составляющей можно забыть, рассматриваемая услуга оказывается безвозмездно и не требует внесения госпошлины.

Если долгое общение с сотрудниками центра кажется непозволительной роскошью, не волнуйтесь, подача декларации потребует не более 15 минут.

Какие документы необходимо подготовить?

1. Паспорт РФ;
2. Справка 2-НДФЛ с постоянного места работы;

Дополнительные документы, если в налоговый период была совершена купля-продажа недвижимости, превышающая сумму в 1 млн. рублей:

1. Документ ЕГРН или другой документ, подтверждающий собственность;
2. Оригинал договора сделки купли-продажи;
3. Акт приема-передачи владения имуществом;
4. Подтверждение оплаты. Если наличными – расписка в получении, если безналичными – квитанция из банка.

Дополнительные документы, необходимые при строительстве недвижимости:

1. Договор долевого участия или участи в инвестиционной сделке;
2. Квитанции об оплате строительных материалов и услуг;
3. Выписка ЕГРН;
4. Акт приема-передачи (если таковой заключался).

Дополнительно, если производилась оплата за обучение или лечение:

1. Договор с учреждением на предмет обучения или лечения;
2. Оплаченные квитанции о предоставлении услуг;
3. Если учащийся (лечащийся) не достиг возраста 14 лет – оригинал свидетельства о рождении;
4. Копия лицензии лечебного или учебного заведения;
5. Если декларацию подает третье лицо – заверенное нотариальное свидетельство о доверенности.

Дополнительные документы при совершении покупки или продажи автомобильного транспорта, в том случае если стоимость имущества превышает 250 тысяч рублей:

1. Договор купли-продажи на автомобиль.

Кто должен подавать форму 3-НДФЛ

Согласно пункту 1 статьи 229 НК РФ, в 2016, 2017 и 2018 годах подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ следует в обязательном порядке следующим гражданам:

• гражданам других государств, работающим на территории РФ согласно выданному им патенту;
• адвокатам, имеющим учрежденный кабинет и управляющим арбитражем;
• индивидуальным предпринимателям;
• должны подать ее и физические лица, если они получили доход одним из определенных способов, а именно:
• приняли в дар имущество, но лицо, передавшее его, не относится к близким родственникам;
• продали движимое имущество или недвижимость, которая до совершения сделки принадлежала им менее трех лет, и к этой категории относятся сделки купли-продажи, совершенные с квартирами, домами и дачами, гаражами, транспортными средствами;
• сдавали вышеназванную собственность в аренду (по соответствующему договору) и услуги аренды были им оплачены;
• получили согласно решению суда часть не облагаемой налогом заработной платы или ее целиком.

Сдать 3-НДФЛ в МФЦ: новые нормы НК РФ

В положениях п. 4 ст. 30 НК РФ, новая редакция которого вступила в силу 29.10.2019 года в соответствии с Законом от 29.09.2019 № 325-ФЗ, сказано, что налоговые органы осуществляют свои функции и взаимодействуют с различными органами власти, а также многофункциональными центрами. Раньше положения о взаимодействии МФЦ и ФНС в Налоговом кодексе не было. Что это значит на практике?

Прежде всего, это означает, что теперь при посредничестве МФЦ физлица могут сдавать налоговую отчетность. Право на это гарантировано гражданам отдельной нормой закона — п. 1.1 ст. 21 НК РФ (которая также введена Законом № 325-ФЗ). Можно подать декларацию 3-НДФЛ в МФЦ в целях оформления вычета или обычного декларирования доходов, подлежащих обложению подоходным налогом.

Также через МФЦ физлица могут:

• получать уведомления налоговиков по имущественным налогам (п. 4 ст. 52 НК РФ);
• подавать в ИФНС документы на льготу по транспортному налогу (п. 3 ст. 361.1 НК РФ);
• направлять в ИФНС уведомления о земельном участке, по которому предоставляется вычет (п. 6.1 ст. 391 НК РФ);
• направлять в ИФНС уведомления об объектах недвижимости, по которым применяется льгота по имущественному налогу (п. 7 ст. 407 НК РФ).

Во всех случаях датой предоставления документа считается день его поступления в МФЦ, причем неважно, когда он был фактически передан многофункциональным центром в ИФНС по месту жительства физлица. Если декларация 3-НДФЛ в МФЦ сдана физлицом в последний день срока ее сдачи по закону — 30 апреля, то она считается сданной вовремя, несмотря на то, что непосредственно в ИФНС будет передана позже.

Не играет роли и то, что инспекция ФНС к моменту сдачи декларации через МФЦ уже может быть закрыта. В том, что многофункциональные центры в большинстве работают допоздна (как правило, до 20 ч., а в некоторых регио н ах даже до 22 ч.), есть огромное преимущество для налогоплательщика. Нередки ситуации, когда человек не успевает передать налоговикам декларацию из-за того, что приходит с работы позже, чем закрывается ИФНС. Теперь, когда отчетность принимает и МФЦ, он успеет сдать свою отчетность.

Лучше заранее уточнить время работы нужного МФЦ, и может быть удобнее будет записаться на прием заранее – такая возможность предоставляется на сайтах многофункциональных центров.

Как подать декларацию 3-НДФЛ в МФЦ?

Рассмотрим теперь, как осуществляется непосредственно сдача 3-НДФЛ в МФЦ. Данная процедура имеет ряд особенностей.

Главное, что следует знать — все документы МФЦ принимает в бумажном виде. То есть, не нужно пытаться нести туда файлы на флешке, если нет возможности отправить их через ЭДО или Госуслуги.

За прием декларации МФЦ платить не нужно – это бесплатная госуслуга.

В МФЦ можно подать 3-НДФЛ, заполненную как самостоятельно, так и в самом центре. Для первого варианта есть много удобных и бесплатных инструментов. Самый доступный — программа «Декларация», загрузить которую можно на сайте ФНС. Подготовленную декларацию надо распечатать, подписать, и только потом принести в МФЦ.

Заполнить 3-НДФЛ в МФЦ можно и прибегнув к помощи работников учреждения, но это платная услуга. Ее стоимость зависит, главным образом, от сложности декларации, от повода ее сдавать. Например, если нужно для имущественного вычета заполнить 3-НДФЛ в МФЦ, цена услуги составит порядка 500 рублей. При оформлении деклараций некоторым категориям налогоплательщиков (инвалидам, героям России и др.) услуга заполнения может оказываться бесплатно.

Документы, прилагаемые к декларации, их копии, налогоплательщику придется подготовить самому. В их числе, например, справка 2-НДФЛ (из нее берутся данные о доходах и удержанном работодателем налоге), которую нужно самостоятельно запрашивать у работодателя — МФЦ делать это не управомочен.

В МФЦ заполняют декларации 3-НДФЛ только при наличии всех необходимых документов, которые содержат сведения для включения в отчет, а также паспорта налогоплательщика. Поэтому, перед тем как идти в МФЦ, имеет смысл предварительно узнать, какие документы будут нужны в конкретном случае подачи декларации. Получить необходимую информацию можно на сайте соответствующего МФЦ или по телефону. Заранее нужно узнавать и порядок оплаты услуг, если требуется помощь при заполнении. Как правило, нет проблем при их оплате банковской картой, но могут быть нюансы.

По требованию налогоплательщика, который решил подать 3-НДФЛ в МФЦ, на копии декларации должна быть проставлена отметка о приеме документа с указанием даты его предоставления физлицом. Оставшаяся на руках у налогоплательщика копия с отметкой МФЦ будет подтверждением своевременной сдачи, если у налоговиков возникнут вопросы.

Шаг 3. Указать доходы

В этом пункте нужно указать все доходы за 2019 год. Если вы подаёте декларацию, чтобы получить налоговый вычет, то ваши доходы должны облагаться налогом по ставке 13%. Подробнее о таких доходах можно прочитать в нашей статье .

Доходы физических лиц, которые облагаются ставкой в 13%:

доход от сдачи имущества (например, квартиры) в аренду;

оказание услуг — например, если вы делаете кому-то маникюр за деньги, нанялись в качестве грузчика или дали платную рекламу в своём блоге;

получение денег в качестве наследника автора произведений науки, литературы, искусства или автора изобретений;

продажа имущества, которым владели меньше трёх лет (для жилья — меньше пяти лет, если только оно не досталось вам в подарок или наследство от близких родственников). Если это был ваш единственный доход за год, который облагается по ставке 13%, то чтобы получить вычет, вы должны заплатить с этого дохода хоть какой-то налог;

получение в подарок машины, квартиры или ценных бумаг не от близкого родственника;

выигрыш в лотерею, на ставках или в азартных играх больше 4 тысяч ₽ за год;

Помните, что вернуть в качестве вычета можно не больше той суммы, которую вы заплатили в налоговый бюджет.

Самый частый вариант — зарплата в компании, которая сама оплачивает за вас налоги. В этом случае нужно заказать в бухгалтерии на работе справку 2-НДФЛ и внести данные из неё в декларацию в личном кабинете ФНС. Для каждого пункта есть подсказки (нажмите на кружок со знаком вопроса).

В окошке «Вид дохода» можно указать общие суммы доходов, у которых один и тот же код (код и сумма дохода указаны в справке 2-НДФЛ).

Чтобы просмотреть весь пункт «доходы», листайте слайдер

Похожие записи:

• Выдача СТД-Р при увольнении и во время работы
• Где найти реквизиты для оплаты штрафа ГИБДД в 2023 году