Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как проверять контрагентов. И почему это важно.». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Предприниматели частично зависят от того, насколько качественно партнёры выполняют свои обязательства. Поэтому от подхода к выбору контрагентов зависит в том числе и эффективность работы бизнеса. Если новый партнёр вовремя не привезёт товар или не проверит документы — будут негативные последствия.
Несмотря на то, что информация о долгах контрагента часто находится в открытом доступе, получить к ней доступ в один заход обычно не удается. Большинство организаций, не отличающихся финансовой чистоплотностью, стремится замести следы в случаях, когда доступ к определенным сведениям может открыть слишком много неприятной правды.
Простейший способ увидеть все текущие долги – проверить бухгалтерскую отчетность компании. Но большинство подставных фирм-однодневок держат в штате профессионального бухгалтера, обученного искусно маскировать действительные данные о балансе. Даже информацию о прибыли при необходимости можно сфальсифицировать таким образом, что выяснить правду будет невозможно.
Не стоит полагаться на «честное слово» контрагента, которым, при наличии сметливого сотрудника, на поверку оказывается бухгалтерская отчетность. Лучше обратитесь к источникам, заинтересованным в том, чтобы информация о долгах компаньона оказалась у вас как можно скорее.
1. Мировое соглашение, в котором продавец доли и его поручитель признают долг перед банком, было утверждено решением Третейского суда при АНО «Независимая Арбитражная Палата», задолженность составила более 143 миллионов рублей, был выдан исполнительный лист. Однако, на момент заключения договора купли-продажи покупателю было известно только о заключении кредитного договора и договора поручительства. Факт утверждения мирового соглашения стал известен новому участнику только после регистрации изменений в ЕГРЮЛ.
2. Недействительной суд может признать в том числе сделку, совершенную под влиянием обмана, проявлением которого является, в частности, умолчание об обстоятельствах, имеющих решающее значение для заключения сделки.
3. Суд оценивает добросовестность продавца в той степени, которая от него требовалась по условиям гражданского оборота. Покупатель планировал использовать общество для получения прибыли, о чем свидетельствуют его договоренности с потенциальным покупателем бензина и топлива. Таким образом, сокрытие информации о задолженности, которая приведет общество к банкротству, находится в прямой связи со сделкой купли-продажи: если бы покупатель знал о таком обстоятельстве, он бы отказался от сделки.
4. Суд учел также процессуальное поведение ответчика, который в качестве доводов против признания сделки недействительной указывал, что покупатель самостоятельно должен был выявить все препятствующие факторы. В отношении собственных действий ответчик никаких пояснений не давал.
Основные способы проверки контрагентов
В бизнесе решения часто принимаются на основе устных договорённостей, которые впоследствии трансформируются в бумажный контракт. Проблема в том, что предприниматели не проверяют контрагента вовсе и рассчитывают, что партнёры надёжные по умолчанию.
А когда на поверхность всплывают неожиданные детали, исправить ситуацию уже невозможно. Договор заключен с юридическими неточностями и на вычет можно не рассчитывать. Оптимизация налогов перестаёт быть актуальной и над компанией нависает риск получения крупного штрафа.
Даже у самых известных в узкой нише фирм могут быть внутренние проблемы. И о них необходимо узнать до того, как будет заключен договор о сотрудничестве на несколько лет вперёд. Поэтому одной встречи с руководителем компании недостаточно. Точнее, этот фактор не стоит принимать во внимание при принятии решения о сотрудничестве.
На что еще обращать внимание при проверке ООО
При осуществлении сбора данных об организации с целью проверки на предмет долгов рекомендовано обратить внимание на возможность возникновения проблем у будущего собственника в дальнейшем. Помимо того, как проверить ООО на долги, необходимо также обратить внимание на некоторые детали. История знает немало случаев существования однодневных предприятий, созданных с единственной целью – провести незаконные операции либо транзакции. После проведения этих нечестных операций данные фирмы выставляются на продажу. Для того чтобы избежать покупки организации именно с такой судьбой, рекомендуется провести анализ всех, с кем юридическое лицо когда-либо сотрудничало. Настораживающим фактором здесь станет небольшое число контрагентов при подозрительно большом объеме операций. На это обязательно следует обратить пристальное внимание. Также крайне подозрительным может быть тот факт, что в течение определенного отрезка времени после взаимодействия с проверяемой фирмой контрагенты разорялись, объявлялись банкротами.
Рубрика «Вопросы и ответы»
Вопрос №1. Каким документом определяется про лиц на получение информации по запросу из ИФНС?
Обязанность по предоставлении данных установлена в пп.4 п.1 ст. 32 НК РФ. О праве на получение сведений о контрагенте дополнительно подтверждено в письме Минфина РФ от 04.06.2012 № 03-02-07/1-134. Документ поясняет, что сведения об исполнении лицом налоговых обязательств являются признаком осмотрительности в выборе партнера и могут быть получены по запросу.
Вопрос №2. Как часто обновляются данные на сайте УФНС?
При обращении на сайт требуется учитывать ежемесячный порядок обновления данных. Долги, образованные в срок, не более месяца, не отражаются на портале.
Вопрос №3. Необходимо ли использовать электронную подпись при подаче запроса в Росстат в электронной форме?
Наличие электронной подписи при запросе не требуется.
Вопрос №4. Каким приказом установлена обязанность Росстата предоставлять данные о балансах?
Обязанность по предоставлению данных заинтересованным лицам установлена приказом Росстата от 20.05.2013 №183.
На главной странице сайта «Госуслуги» в поисковом окне введите услугу «получение справки о наличии судимости».
Справку можно получить бесплатно. Максимальный срок оказания услуги — 30 календарных дней. Чтобы проверить поставщика, загрузите скан паспорта, отправьте заявление и дождитесь результатов проверки. Выберите, в каком виде хотите получить справку — электронном или бумажном. Электронная справка, заверенная электронной подписью сотрудника МВД России, придет в ваш личный кабинет. Она приравнивается к официальному документу на бумажном носителе (ч. 1 ст. 6 Федерального закона от 06.04.2011 № 63-ФЗ).
Ликвидация ООО с долгами перед налоговой и контрагентами 2019
Аналитики Института комплексных стратегических исследований (ИКСИ) зафиксировали снижение численности предприятий малого бизнеса в 57 регионах страны. По сравнению с прошлым годом число занятых в секторе малого и среднего предпринимательства снизилось на 1,5%. В январе и феврале 2019 года сокращение численности продолжилось. Предприятия продолжают ликвидироваться.
Как вы знаете, юридические лица ликвидируются либо в добровольном порядке, либо по решению суда.
Учредители могут принять решение о ликвидации по различным причинам. Чаще всего, когда деятельность компании перестала приносить прибыль, появились долги перед кредиторами, которые невозможно погасить. Самый опасный кредитор – это налоговая.
Ликвидация ООО с долгами по налогам – сложная юридическая процедура, которую провести быстро не получится. Сколько времени займет ликвидация, зависит от того, каким способом её проводить.
Обратите внимание
Раньше можно было «бросить» компанию и подождать её исключения из ЕГРЮЛ. Теперь, если компания не ликвидирована по всем правилам, руководители фирмы попадут в черный список. Для них будет введен запрет на три года на регистрацию новых компаний или покупку долей в других компаниях.
Дебиторская задолженность контрагентов, проверка контрагента на долги
Контрагенты – это различные партнеры компании, поставщики, покупатели, банки, одним словом, все действующие партнеры конкретного предприятия.
Возникновение дебиторской задолженности не является обязательным условием сотрудничества, долги появляются только в том случае, если договора и соглашения подписываются с различными датами выполнения своих обязательств сторонами.
Например, товар передается покупателю сейчас, а оплата за него запланирована на другое число – все это время за покупателем будет числиться дебиторская задолженность.
На практике, далеко не все партнеры готовы работать по предоплате, бывает так, что у компании просто нет средств, чтобы сразу оплатить товар, случаются и ситуации, когда по предоплате предприятия не работают из принципа – если в прошлом уже были неприятные ситуации с невыполнением обязательств. Поскольку любой контракт несет в себе новые возможности, компании в основном идут на заключение соглашений, предусматривающих дебиторку.
Экономисты утверждают, что рост сбыта, географии рынков и других финансовых показателей компании неразрывно связан с ростом дебиторской задолженности. Тем не менее нельзя сказать, что высокая дебиторка – исключительно положительный показатель для компании. Чтобы разобраться, необходимо проанализировать структуру данной группы активов – вычислить долю нормальной и проблемной задолженностей, а также охарактеризовать степень опасности превращения каждого проблемного долга в безнадежный.
Прежде, чем заключать сделку с посредником, мы просим вас ознакомиться со списком, который включается в себя те аспекты, которые нужно проверить в срочном порядке:
1. Пакет документов о регистрации: устав, ИНН, ОГРН, решение о назначении генерального директора, ОГРНИП (для ИП).
Данный перечень документов является стандартным и, если контрагент отказывается предоставить его, то можно сразу усомниться в его честности.
2. Адрес фирмы на массовую регистрацию
К сожалению, в настоящее время довольно часто регистрируют компании в мошеннических целях или для сокрытия доходов и уклонения от уплаты налогов. Если по адресу компании зарегистрировано много других юридических лиц, возможно участие в мошеннических схемах.
3. Директора на количество зарегистрированных фирм, на подлинность паспорта и на его действительное участие в делах компании
Директор — это лицо компании, и, если с ним есть проблемы, что уж говорить о компании в целом. Сейчас участились случаи, когда на одного директора регистрируется много юридических лиц и он назначается только номинально, а это значит, что он не участвует в делах компании.
4. Дату регистрации фирмы
По данному пункту все предельно ясно, ведь зарегистрированная вчера фирма вряд ли будет надежной.
5. Размер бизнеса
Знание размера бизнеса поможет вам составить представление об оборотах компании.
Отвечает управляющий партнер «Метриум Групп» Мария Литинецкая:
Для того чтобы максимально обезопасить себя при покупке недвижимости, стоит запросить у продавца:
- свидетельство о государственной регистрации права и другие правоустанавливающие документы (договор купли-продажи или наследования, дарения, приватизации и пр.);
- выписку из ЕГРП;
- выписку из домовой книги об отсутствии зарегистрированных жильцов, которую можно получить в любом МФЦ. Этот документ подтверждает, что все лица, проживавшие ранее в квартире, сняты с регистрационного учета;
- справку о задолженности из МФЦ о наличии задолженностей по коммунальным платежам;
- справку из наркологического и психоневрологического диспансера.
С помощью выписки из ЕГРП покупатель может узнать, действительно ли продавец является собственником квартиры. При этом можно заказать как «простую» выписку, так и расширенный ее вариант. Во втором случае помимо фамилии, имени и отчества предоставляются сведения о правоустанавливающих документах либо «история» квартиры с момента первой записи о ней в едином государственном реестре. Условно говоря, этот документ позволит понять, кто был владельцем этой квартиры ранее, как часто она продавалась.
При проверке квартиры не стоит ограничиваться только выпиской из ЕГРП. Необходимо обязательно обращать внимание на следующие моменты. Нередко квартиры продаются по доверенности, и собственник практически не принимает участия в сделке. Такие объекты можно отнести к рисковой категории, ибо очень часто такие доверенности добываются обманным путем. В таком случае покупатель может перестраховаться, взяв у доверенного лица контакт непосредственного владельца недвижимости, а затем связаться с ним для подтверждения факта продажи квартиры. Или, к примеру, квартира выставлена на продажу сразу после наследования. В данном случае лучше поостеречься, потому что не исключена вероятность появления новых наследников, которые по закону в течение трех лет имеют право в судебном порядке оспорить сделку купли-продажи унаследованной недвижимости. Кроме того, в квартире могут быть невыписанные жильцы или жилье находится в собственности у нескольких человек. В выписке из ЕГРП нужно обратить особое внимание на графу «Обременение». В ней указано, находится ли квартира в залоге. Бывает так, что невыплаты по ипотеке составляют мизерную сумму, и тогда продавец может погасить задолженность из выплаченного покупателем задатка, что позволит обеим сторонам спокойно совершить сделку.
К сожалению, даже если Вы проверили юридическую чистоту по всем правилам, всегда остается вероятность того, что Вы лишитесь объекта недвижимости. Например, если гражданин сможет доказать, что его права в ходе продажи квартиры, теперь уже Вашей, были ущемлены. Причем разбираться, возможно, придется не с продавцом, а с собственником, которому квартира принадлежала до него.
Получение данных бухгалтерской отчетности через Росстат
Данные бухгалтерской отчетности по итогам года являются публичной информацией, что позволяет заинтересованным лицам получить ее по письменному запросу в Росстате. Возможность получения сведений в течение отчетного года из официального источника отсутствует. Предприятия несут обязанности по представлению экземпляра отчетности в органы статистики только по итогам года, в межотчетном периоде балансы формируются только для внутренних целей организации.
Предоставление информации, содержащейся в бухгалтерской отчетности организаций, осуществляет Росстат в письменном виде непосредственно заявителю, по почте или на электронный адрес лица. Заинтересованным физическим или юридическим лицам данные предоставляются по запросам без дополнительной оплаты.
| Условия раскрытия информации | Описание |
| Данные о запрашиваемой организации | Наименование, ИНН, ОКПО |
| Сведения о заявителе | Данные о физическом лице или организации и представителе, адрес почты при выдаче данных в электронном виде |
| Данные об отчетности | Период составления годовых балансов |
| Форма получения данных по запросу | Почтой, на электронный адрес, лично |
| Срок получения ответа | При почтовом отправлении – 14 дней, электронным способом – 10 дней, лично – в течение 5 минут |
Как узнать какому коллекторскому агентству продали мой долг?
Если вас «терзают смутные сомнения» о наличии коллекторского долга, но при этом официальных извещений вы не получали — рекомендуем воспользоваться следующими лайфхаками.
• Обращение в банк. Вы наверняка помните, в каком банке оформлялся кредит. В данном случае вам нужно обратиться в банковскую организацию. Это можно сделать двумя способами:
• лично посетить отделение;
• запросить выписку в письменной форме и получить официальный ответ.
Если передача долга состоялась, вы получите контактные данные коллекторского агентства.
• Обращение к коллекторскому агентству. Часто официальное письмо от коллекторов становится полной неожиданностью для должника. Но не стоит паниковать — в такой ситуации за последний год оказались многие заемщики, которые до последнего были уверены, что должны банку, а не коллекторам.
Что нужно сделать?
Подача заявки состоит из следующих шагов:
- Выберите способ оформления запроса: на сайте или по телефону.
- Укажите тариф (Налоговая или Росреестр).
- Введите свое имя, номер телефона и электронную почту. Поставьте галочку напротив согласия на обработку персональных данных.
- Дождитесь ответа от нашего менеджера.
- Оплатите услуги.
- Получите онлайн-выписку из ИФНС или Росреестра.
Поиск осуществляется по нескольким ведомствам. Если ни в одном из них не окажется сведений об активах ООО, мы вернем ваши деньги в полном объеме.